TEMA 1. SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL

1. El Sistema Financiero
2. Características
3. Estructura
4. Evolución del Sistema Financiero
5. Mercados financieros
6. Funciones
7. Clasificación
8. Principales mercados financieros españoles
9. Los intermediarios financieros
10. Descripción
11. Funciones
12. Clasificación: bancarios y no bancarios
13. Activos financieros
14. Descripción
15. Funciones
16. Clasificación
17. Mercado de productos derivados
18. Descripción
19. Características
20. Tipos de mercados de productos derivados: futuros, opciones, swap

TEMA 2. PRODUCTOS FINANCIEROS

1. Definición de producto financiero
2. Productos Financieros de Inversión
3. Renta Variable
4. Renta Fija
5. Derivados
6. Fondos de Inversión
7. Estructurados
8. Planes de Pensiones
9. Productos Financieros de Financiación
10. Préstamos
11. Tarjeta de Crédito
12. Descuento Comercial
13. Leasing
14. Factoring
15. Confirming

TEMA 3. DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO EN LA GESTIÓN DE TESORERÍA

1. Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática
2. Recibos domiciliados on line
3. Preparación de transferencias on line para su posterior firma
4. Confección de:
   1. Cheques
   2. Pagarés
   3. Remesas de efectos
5. Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos
6. Operaciones de Factoring
7. Confirming de clientes
8. Gestión de efectos
9. Cumplimentación de libros registros
10. Cheques
11. Endosos
12. Transferencias
13. Tarjetas de crédito y de débito
14. Identificación de movimientos en tarjetas
15. Punteo de movimientos en tarjetas
16. Conciliación de movimientos con la liquidación bancaria
17. Gestión de tesorería a través de banca on line
18. Consulta de extractos
19. Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet

TEMA 4. CONTROL DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA

1. El presupuesto de tesorería
2. Finalidad del presupuesto
3. Características de un presupuesto
4. Elaboración de un presupuesto sencillo
5. Aprobación del presupuesto
6. El libro de caja
7. El arqueo de caja
8. Finalidad
9. Procedimiento
10. Punteo de movimientos en el libro de Caja
11. Cuadre con la contabilidad
12. Identificación de las diferencias
13. El libro de bancos
14. Finalidad
15. Procedimiento
16. Punteo de movimientos bancarios
17. Cuadre de cuentas con la contabilidad
18. Conciliación en los libros de bancos

TEMA 5. OPERACIONES DE CÁLCULO FINANCIERO Y COMERCIAL EN LA EMPRESA

1. Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería
2. Ley de Capitalización simple
3. Cálculo de interés simple
4. Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería
5. Ley de Capitalización compuesta
6. Cálculo de interés compuesto
7. Descuento simple
8. Cálculo del Descuento comercial
9. Cálculo del Descuento racional
10. Cuentas corrientes
11. Concepto
12. Movimientos
13. Procedimiento de liquidación
14. Cálculo de intereses
15. Cuentas de crédito
16. Concepto
17. Movimientos
18. Procedimiento de liquidación
19. Cálculo de intereses
20. Cálculo de comisiones bancarias

TEMA 6. PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN SOBRE COBROS Y PAGOS

1. Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos
2. Telemática
3. Presencial
4. Organismos a los que hay que presentar documentación
5. Agencia Tributaria
6. Seguridad Social
7. Presentación de la documentación a través de Internet
8. Certificado de usuario
9. Plazos para la presentación del pago
10. Registro a través de Internet
11. Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas web de Hacienda y de la Seguridad Social
12. Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago
13. Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de Internet
14. Utilización de Banca on line

TEMA 7. ANÁLISIS DE LA ECONOMÍA DE LA EMPRESA: LIQUIDEZ

1. Análisis de la empresa
2. Rentabilidad económica
3. Rentabilidad financiera
4. Apalancamiento financiero
5. Ratios de liquidez y solvencia
6. Ratios de capital corriente
7. Significado del ratio de capital corriente
8. Ratio de giro del activo corriente
9. Índice de solvencia a largo plazo
10. Índice de solvencia inmediata: “acid test”
11. Análisis del endeudamiento de la empresa
12. Índice de endeudamiento a
    1. Largo plazo
    2. Corto plazo
13. Índice total de endeudamiento
14. Índice de endeudamiento e índice de autonomía empresarial

TEMA 8. GESTIÓN DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA. PÉRDIDAS Y GANANCIAS

1. El crédito
2. Concepto contable del patrimonio empresarial
3. Inventario y masas patrimoniales
4. Clasificación de las masas patrimoniales
5. El equilibrio Patrimonial
6. El departamento de crédito o de gestión de la tesorería
7. Conceptos básicos: ingreso-cobro; gasto-pago
8. Gestión de la tesorería
9. El instrumento contable: La Teoría de las cuentas

TEMA 9. LA GESTIÓN DE COBROS A DEUDORES. LA MOROSIDAD

1. La morosidad y su implicación en la empresa
2. ¿Qué es la morosidad?
3. Aspectos a tener en cuenta en la concesión del crédito
4. Estudio del cliente
5. La concesión del crédito al cliente
6. Marco legislativo de la morosidad
7. El cobro de las deudas: reclamación por judicial y extrajudicial
8. Cobro a través de la vía judicial
9. Cobro a través de la vía extrajudicial

TEMA 10. LA IMPORTANCIA DE LA COMUNICACIÓN CON EL DEUDOR

1. Procesos de información y de comunicación
2. La comunicación
3. Barreras en la comunicación con el cliente
4. Puntos fuertes y débiles en la comunicación
5. Elementos del proceso comunicativo
6. Estrategias y pautas para una comunicación efectiva
7. La escucha activa
8. Concepto, utilidades y ventajas de la escucha efectiva
9. Signos y señales de escucha
10. Componentes actitudinales de la escucha efectiva
11. Habilidades técnicas y personas de la escucha efectiva
12. Errores en la escucha efectiva
13. Consecuencias de la comunicación no efectiva
14. Las técnicas de asertividad en la reclamación del pago
15. Disco rayado
16. Banco de niebla
17. Libre información
18. Aserción negativa
19. Interrogación negativa
20. Autorrevelación
21. Compromiso viable

TEMA 11. LA NEGOCIACIÓN CON DEUDORES

1. El papel de la negociación en el cobro de deudas
2. Concepto de negociación
3. Estilos de negociación
4. Vías para la negociación
5. Estrategia
6. Las personas
7. Tácticas de negociación
8. Estrategias de negociación
9. Estrategia “ganar-ganar”
10. Estrategia “ganar-perder”
11. El desarrollo de la negociación: aspectos
12. Lugar de negociación
13. Iniciar la negociación
14. Claves de la negociación

TEMA 12. LAS TÉCNICAS Y MEDIOS DE COMUNICACIÓN EN LA NEGOCIACIÓN

1. Negociación con morosos
2. Tipología de deudores
3. El MAPAN: Mejor alternativa posible en la negociación
4. Formas de contacto con el deudor
5. La correspondencia o comunicación escrita
6. La llamada telefónica
7. La visita personal